ตรวจสอบตัวเองและคู่สัญญาของคุณ: บริการออนไลน์ ตรวจสอบตัวเองและคู่สัญญาของคุณ

องค์กรจัดการ สมาคมเจ้าของบ้าน และสหกรณ์การเคหะ เช่นเดียวกับองค์กรอื่น ๆ เมื่อดำเนินกิจกรรมหลักอาจพบ ความไม่ซื่อสัตย์ของคู่สัญญา(ซัพพลายเออร์ ผู้รับเหมา นักแสดง ลูกค้า) ที่พวกเขาเข้าร่วมในความสัมพันธ์ตามสัญญาด้วย คุณสามารถลดความเสี่ยงได้ ในรูปแบบที่แตกต่างกัน: จัดให้มีมาตรการชั่วคราว (บทลงโทษ การค้ำประกันของธนาคาร ข้อตกลงค้ำประกัน) การทำสัญญาตามเงื่อนไขการลดความเสี่ยง และกำหนดบทลงโทษจำนวนมากในสัญญา แต่ทั้งหมดนี้อาจกลายเป็น ไม่ได้ผลกรณีทำสัญญากับบุคคลไร้ยางอาย (เช่น กับบริษัทเชลล์; บริษัทอยู่ระหว่างการชำระบัญชี เป็นต้น) เพื่อป้องกันตัวคุณเองจากความเสี่ยงเหล่านี้ก่อนทำธุรกรรม คุณต้องมี ตรวจสอบคู่สัญญาโดย TIN.

Federal Tax Service ได้พัฒนาบริการพิเศษเพื่อวัตถุประสงค์เหล่านี้: ตรวจสอบตัวเองและคู่สัญญาของคุณ - การตรวจสอบเกี่ยวข้องกับการกำหนดความถูกต้องของเอกสาร การระบุประเภทของกิจกรรมและคุณลักษณะของการลงทะเบียน การตรวจสอบดังกล่าวสามารถดำเนินการโดยบุคคลหรือนิติบุคคลใดๆ การตรวจสอบดังกล่าวจะปกป้องผู้คนจากสินค้าและบริการคุณภาพต่ำ การตรวจสอบคู่สัญญาโดย TIN ช่วยเพิ่มความมั่นใจในความน่าเชื่อถือของคู่ค้า

วิธีตรวจสอบคู่สัญญาโดย TIN บนเว็บไซต์ของ Federal Tax Service ของสหพันธรัฐรัสเซีย

เพจจะเปิดขึ้น" เกณฑ์การค้นหา- ตัวอย่างเช่น คุณสามารถเลือก “นิติบุคคล ถัดไป เลือกการค้นหาตาม OGRN/TIN หรือตามชื่อของนิติบุคคล ในบรรทัด" ค้นหาโดย:» คุณต้องเลือกข้อมูลที่ทราบ - OGRN / INN หรือชื่อขององค์กรและภูมิภาคของที่ตั้ง

บริการภาษีของรัฐบาลกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย ตรวจสอบตัวเองและคู่สัญญาของคุณโดย TIN

คุณสามารถเลือกแท็บ “ผู้ประกอบการรายบุคคล/ฟาร์มชาวนา” จากนั้นเราจะเลือกการค้นหาตาม OGRNIP/TIN หรือชื่อนามสกุลและภูมิภาคที่พำนัก เมื่อเลือก "ชื่อเต็มและภูมิภาคที่อยู่อาศัย" คุณต้องเลือกภูมิภาคที่อยู่อาศัยจากรายการและกรอกข้อมูลในฟิลด์ต่อไปนี้ด้วยตนเอง: นามสกุล, ชื่อ, นามสกุล เมื่อเลือก “OGRN/IP” คุณต้องป้อนรหัสดิจิทัล 15 หลักหรือ 12 หลักตามลำดับ

โดยกรอกข้อมูลให้ถูกต้องและ ตัวเลขจากภาพ -

ดังนั้นคุณจะสามารถวิเคราะห์ระยะเวลาของกิจกรรมของคู่สัญญา ประเภทของกิจกรรม ข้อมูลเกี่ยวกับหัวหน้านิติบุคคล ความพร้อมของใบอนุญาตที่จำเป็น และรับแนวคิดเกี่ยวกับประสบการณ์ของเขาและความพร้อมของสิทธิ์ในการ ดำเนินกิจกรรม

ตรวจสอบสารสกัดจาก Unified State Register of Individual Entrepreneurs

USRIP- การลงทะเบียนของรัฐแบบครบวงจรซึ่งขจัดความแตกต่างระหว่างแนวคิดของ "ผู้ประกอบการเอกชน" และ "ผู้ประกอบการรายบุคคล" ระบบนี้สะท้อนถึงข้อมูลเกี่ยวกับผู้ประกอบการทั้งหมดในสหพันธรัฐรัสเซีย

หากต้องการรับสารสกัดจาก Unified State Register of Individual Entrepreneurs คุณต้องติดต่อฝ่ายบริการภาษี - ที่สาขาในพื้นที่หรือบนเว็บไซต์อย่างเป็นทางการของ Federal Tax Service เอกสารนี้ออกในสองรูปแบบ - เป็นลายลักษณ์อักษรหรืออิเล็กทรอนิกส์ แบบฟอร์มกระดาษจะถูกส่งไปยังที่ทำการไปรษณีย์

สารสกัดจาก Unified State Register of Individual Entrepreneurs สะท้อนถึงข้อมูลทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับการทำงานของผู้ประกอบการแต่ละราย: การจดทะเบียน ประเภทของกิจกรรม การจดทะเบียนภาษี เอกสารนี้มีความสำคัญเมื่อดำเนินการตามกระบวนการที่มีนัยสำคัญทางกฎหมาย ดังนั้นจึงจำเป็นต้องตรวจสอบคู่สัญญา

ตรวจสอบคู่สัญญาด้วย TIN โดยไม่ต้องเชื่อมต่ออินเทอร์เน็ต

ดีบุกย่อมาจากหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีบุคคลธรรมดา เอกสารฉบับนี้ออกให้กับทุกคน ให้กับบุคคลเมื่ออายุครบ 14 ปี เมื่อเขียนคำขอต่อกรมสรรพากร ผู้ประกอบการแต่ละรายลงทะเบียน TIN เฉพาะในกรณีที่เขาไม่เคยได้รับเอกสารในฐานะบุคคลมาก่อน

หมายเลขผู้เสียภาษี สำหรับนิติบุคคลมีเลขสิบหลัก - ตัวอย่างเช่นด้วยตัวเลขสี่หลักแรกคุณสามารถกำหนดรหัสของหน่วย "การคลัง" ที่องค์กรออกใบรับรองการจดทะเบียนภาษี ผลรวมของตัวเลขที่ขึ้นต้นด้วย ที่ห้าและสิ้นสุด เก้าหมายถึง เลขลำดับของบันทึกการจดทะเบียนเกี่ยวกับผู้เสียภาษี เลขท้ายตัวที่สิบคือ ควบคุมค่าตัวเลข ซึ่งถูกเลือกตามอัลกอริธึมพิเศษ หมายเลขผู้เสียภาษี สำหรับประชาชนและผู้ประกอบการรายบุคคล ประกอบด้วย สิบสองหลัก .

พิจารณา TIN ของผู้ประกอบการ ดังนั้นในนั้น 12 หลัก(ภาษาอาหรับ). ตัวเลขสองตัวแรกระบุหมายเลขของภูมิภาคที่ออกเอกสาร เช่น 50 สำหรับภูมิภาคมอสโก และ 77 สำหรับเมืองมอสโก ถัดไปตัวเลขสองหลักแสดงถึงรหัสของสาขาท้องถิ่นของ Federal Tax Service ตัวเลขหกหลักถัดไปคือหมายเลขลำดับของบันทึกภาษีของผู้ประกอบการ ตัวเลขสองตัวสุดท้ายเรียกว่าค่าตัวเลขควบคุม

จำเป็นต้องตรวจสอบตัวเลขใน TIN เพื่อตรวจสอบความถูกต้องของตัวเลข การใช้ข้อมูลนี้ทำให้คุณสามารถตรวจสอบความถูกต้องของหมายเลขผู้เสียภาษีแต่ละรายได้อย่างอิสระ ผู้ประกอบการรายบุคคล- อย่างไรก็ตาม หากต้องการตรวจสอบคู่สัญญาโดยใช้ TIN คุณจำเป็นต้องรู้อัลกอริธึมการยืนยันด้วย ตัวอย่างเช่น มาดู TIN ของผู้ประกอบการแต่ละรายกัน

อัลกอริทึมในการตรวจสอบ TIN ของผู้ประกอบการ

การคำนวณทำได้โดยใช้อัลกอริทึมต่อไปนี้ ตัวเลข TIN ทั้งหมดจะถูกระบุโดย nกับ หมายเลขซีเรียล- มีการระบุหมายเลขเช็ค n11และ n12- แต่ละหลักของสิบตัวแรกจะถูกกำหนดค่าสัมประสิทธิ์ ม :

เพื่อตรวจสอบเลขเช็ค n11จำเป็นต้องคูณ TIN แต่ละหลัก ( n) โดยสัมประสิทธิ์ที่สอดคล้องกัน ( ม- เพิ่มตัวเลขผลลัพธ์แล้วหารด้วย 11 จึงได้ตัวเลขที่ไม่ใช่จำนวนเต็ม เลือกส่วนทั้งหมดจากนั้นคูณด้วย 11 และลบผลลัพธ์ที่ได้ออกจากผลคูณของตัวเลขสิบหลักแรกและค่าสัมประสิทธิ์

นโยบายความเป็นส่วนตัว (ต่อไปนี้จะเรียกว่านโยบาย) ได้รับการพัฒนาให้สอดคล้องกับ กฎหมายของรัฐบาลกลางลงวันที่ 27 กรกฎาคม 2549 หมายเลข 152-FZ “เกี่ยวกับข้อมูลส่วนบุคคล” (ต่อไปนี้จะเรียกว่า FZ-152) นโยบายนี้กำหนดขั้นตอนในการประมวลผลข้อมูลส่วนบุคคลและมาตรการเพื่อความปลอดภัยของข้อมูลส่วนบุคคลในบริการ vipiska-nalog.com (ต่อไปนี้จะเรียกว่าผู้ดำเนินการ) เพื่อปกป้องสิทธิและเสรีภาพของมนุษย์และพลเมืองเมื่อประมวลผลข้อมูลส่วนบุคคลของพวกเขา ข้อมูล รวมถึงการคุ้มครองสิทธิในความเป็นส่วนตัว ส่วนบุคคล และ ความลับของครอบครัว- ตามกฎหมาย บริการ vipiska-nalog.com มีวัตถุประสงค์เพื่อให้ข้อมูล และไม่บังคับให้ผู้เยี่ยมชมชำระเงินหรือดำเนินการอื่น ๆ โดยไม่ได้รับความยินยอมจากเขา การรวบรวมข้อมูลมีความจำเป็นเพียงเพื่อสื่อสารกับผู้เยี่ยมชมตามคำขอของเขาและแจ้งให้เขาทราบเกี่ยวกับบริการของบริการ vipiska-nalog.com

บทบัญญัติหลักของนโยบายความเป็นส่วนตัวของเราสามารถกำหนดได้ดังนี้:

เราไม่เปิดเผยข้อมูลส่วนบุคคลของคุณกับบุคคลที่สาม เราไม่เปิดเผยข้อมูลติดต่อของคุณกับฝ่ายขายโดยไม่ได้รับความยินยอมจากคุณ คุณเป็นผู้กำหนดจำนวนข้อมูลส่วนบุคคลที่เปิดเผยโดยอิสระ

ข้อมูลที่รวบรวม

เราเก็บรวบรวมข้อมูลส่วนบุคคลที่คุณจงใจยินยอมที่จะเปิดเผยแก่เราเพื่อรับข้อมูลโดยละเอียดเกี่ยวกับบริการของบริษัท ข้อมูลส่วนบุคคลมาหาเราโดยกรอกแบบฟอร์มบนเว็บไซต์ vipiska-nalog.com เพื่อที่จะได้รับ ข้อมูลรายละเอียดเกี่ยวกับบริการ ค่าใช้จ่าย และประเภทการชำระเงิน คุณต้องแจ้งที่อยู่ของคุณให้เราทราบ อีเมลชื่อ (จริงหรือปลอม) และหมายเลขโทรศัพท์ ข้อมูลนี้จัดทำโดยคุณโดยสมัครใจ และเราไม่ได้ตรวจสอบความถูกต้องของข้อมูลในทางใดทางหนึ่ง

การใช้ข้อมูลที่ได้รับ

ข้อมูลที่คุณให้เมื่อกรอกแบบฟอร์มจะได้รับการประมวลผลในเวลาที่ร้องขอเท่านั้นและจะไม่ถูกบันทึก เราใช้ข้อมูลนี้เพื่อส่งข้อมูลที่คุณสมัครไว้เท่านั้น

การให้ข้อมูลแก่บุคคลที่สาม

เราให้ความสำคัญกับการปกป้องความเป็นส่วนตัวของคุณเป็นอย่างมาก เราจะไม่ให้ข้อมูลส่วนบุคคลของคุณแก่บุคคลที่สาม เว้นแต่จะมีการร้องขออย่างชัดแจ้ง กฎหมายรัสเซีย(เช่นตามคำร้องขอของศาล) ข้อมูลติดต่อทั้งหมดที่คุณให้ไว้กับเราจะถูกเปิดเผยเมื่อได้รับอนุญาตจากคุณเท่านั้น ที่อยู่อีเมลจะไม่ถูกเผยแพร่บนเว็บไซต์ และเราจะใช้เพื่อสื่อสารกับคุณเท่านั้น

การปกป้องข้อมูล

การดูแลไซต์ปกป้องข้อมูลที่ผู้ใช้ให้ไว้และใช้ตามนโยบายความเป็นส่วนตัวที่ยอมรับบนเว็บไซต์เท่านั้น

หากคุณทราบ TIN ของคู่สัญญา Tax.ru - เว็บไซต์อย่างเป็นทางการของ Federal Tax Service ของรัสเซีย - ช่วยให้คุณเรียนรู้ได้ค่อนข้างมากเกี่ยวกับนิติบุคคล ผู้ค้า หรือบุคคลทั่วไปที่คุณตั้งใจจะร่วมมือด้วย เราจะบอกคุณว่าคุณสามารถเรียนรู้อะไรและได้อย่างไรจากพอร์ทัลด้านล่างนี้

ขั้นตอนบังคับ

ความสามารถในการตรวจสอบคู่สัญญาโดย TIN บน Tax.ru ได้รับการยอมรับอย่างมั่นคงในการดำเนินธุรกิจ ยิ่งกว่านั้นในอีกด้านหนึ่ง นี่เป็นสิทธิ์ของคุณ แต่ในทางกลับกัน มันเป็นหน้าที่ของคุณที่ต้องใช้ความระมัดระวังที่จำเป็นในการเลือกพันธมิตรทางธุรกิจ

หากคุณตรวจสอบคู่สัญญาโดยใช้หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TIN) ของ Tax.ru คุณจะมั่นใจได้ว่าคุณได้รับข้อมูลที่เชื่อถือได้จากแหล่งที่มาอย่างเป็นทางการ โดยเฉพาะอย่างยิ่งทำให้สามารถ:

• สรุปข้อสรุปเกี่ยวกับความสามารถในการละลายของคู่สัญญารวมถึงการจ่ายเงินเข้าคลัง
• สามารถจัดเป็นชั่วคราวได้หรือไม่
• ค้นหาที่อยู่ตามกฎหมายและชื่อเต็ม หัวหน้าองค์กรที่น่าสนใจ

ในขณะเดียวกัน ในทางปฏิบัติ การตรวจสอบคู่สัญญาโดยใช้ TIN บน Tax.ru ไม่ได้ให้ข้อมูลจำนวนเพียงพอที่จะสรุปเกี่ยวกับระดับความน่าเชื่อถือของคู่สัญญาได้อย่างมั่นใจเสมอไป

บริการออนไลน์หลัก

ก่อนอื่น หากต้องการตรวจสอบคู่สัญญาโดย TIN ที่ Tax.ru ให้ไปที่ลิงก์ต่อไปนี้:

https://egrul.nalog.ru/

หากต้องการค้นหาคู่สัญญาโดย TIN บน Tax.ru คุณต้องทำตามขั้นตอนต่อไปนี้ซึ่งอธิบายไว้ในตาราง

ดูเหมือนว่านี้:

ควรสังเกตว่า Federal Tax Service ของรัสเซียอัปเดตข้อมูลจากบริการนี้ทุกวัน การใช้ Tax.ru การค้นหาคู่สัญญาด้วย TIN ช่วยให้คุณทราบถึง:

• ชื่อองค์กร ที่อยู่ตามกฎหมาย
• OGRN, INN, KPP;
• วันที่ลงทะเบียนของรัฐ
• ยุติกิจกรรม (พร้อมวันที่);
• การลงทะเบียนเป็นโมฆะ (พร้อมวันที่)

นอกจากนี้ จากบริการนี้ คุณสามารถดาวน์โหลดและพิมพ์สารสกัดจาก Unified State Register of Legal Entities พร้อมข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับคู่สัญญาที่คุณสนใจ โดยเฉพาะ:

• ตามจำนวนทุนจดทะเบียน
• ผู้ก่อตั้ง/ผู้เข้าร่วม;
• บุคคลที่สามารถดำเนินการในนามขององค์กรโดยไม่ต้องมีหนังสือมอบอำนาจ
• ประเภทของกิจกรรมตาม OKVED เป็นต้น

รายการข้อมูลทั้งหมดเกี่ยวกับองค์กรและผู้ประกอบการแต่ละรายที่ Federal Tax Service ใส่ไว้ในฐานข้อมูลแบบเปิดนั้นได้รับตามคำสั่งของกระทรวงการคลังของรัสเซียลงวันที่ 5 ธันวาคม 2556 ฉบับที่ 115n

ประวัติองค์กร

บนเว็บไซต์ Tax.ru การตรวจสอบคู่สัญญาโดย TIN ฟรียังหมายถึงการค้นหาประวัติบริษัทด้วย การตีพิมพ์บริการภาษีของรัสเซีย "กระดานข่าวการลงทะเบียนของรัฐ" ช่วยในเรื่องนี้ คุณสามารถค้นหาได้ที่ลิงค์ต่อไปนี้:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/

ที่นี่คุณจะพบการสื่อสารต่างๆ จากบริษัทต่างๆ ที่กฎหมายกำหนดให้ต้องโพสต์ต่อสาธารณะ ประการแรก นี่คือข้อเท็จจริงในการตัดสินใจ:

• เกี่ยวกับการปิด;
• การปรับโครงสร้างองค์กร;
• การลดทุนจดทะเบียน
• ซื้อ LLC 20% ของทุนจดทะเบียนของบริษัทอื่น ฯลฯ

ภัยคุกคามจากการยกเว้นจากทะเบียนนิติบุคคลแบบครบวงจร

ในส่วนที่เกี่ยวข้องกับองค์กรที่ไม่ได้ใช้งานซึ่งไม่ได้แสดงกิจกรรมทางธุรกิจใดๆ บริการภาษีของรัฐบาลกลางอาจตัดสินใจเกี่ยวกับการยกเว้นในอนาคตจากทะเบียนนิติบุคคลแบบครบวงจรของรัฐ ข้อมูลดังกล่าวยังสะท้อนให้เห็นในสิ่งพิมพ์ "กระดานข่าวการลงทะเบียนของรัฐ" แต่ลิงก์ไปยังพวกเขาแตกต่างออกไปเล็กน้อย:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/

เมื่อไม่มีการเชื่อมต่อกับนิติบุคคล

Federal Tax Service จะอัปเดตฐานข้อมูลที่มีบริษัทที่ไม่สามารถติดต่อได้ตามที่อยู่ตามกฎหมายที่ประกาศในระหว่างการจดทะเบียนของรัฐทุกวัน ในเรื่องนี้ คุณสามารถตรวจสอบคู่สัญญาโดย TIN บนเว็บไซต์ Tax.ru ที่นี่:

https://service.nalog.ru/baddr.do

หนี้ภาษีของคู่สัญญา

หากต้องการค้นหาหนี้ภาษีของคู่สัญญาที่ใช้ TIN คุณต้องใช้ลิงก์ต่อไปนี้:

https://service.nalog.ru/zd.do

บริการนี้ทำให้สามารถรับข้อมูลเกี่ยวกับบริษัทได้หาก:

• ไม่ส่งรายงานภาษีเกิน 1 ปี
• ณ วันที่ 1 เมษายน 2017 หนี้ภาษีของเธอต่องบประมาณเกิน 1,000 รูเบิลและเริ่มกระบวนการบังคับเรียกเก็บเงิน

นี่เป็นบริการใหม่บนเว็บไซต์ของ Federal Tax Service of Russia ดังนั้นขณะนี้บริการดังกล่าวยังทำงานในโหมดทดสอบอยู่ เจ้าหน้าที่ภาษีสัญญาว่าจะอัปเดตเดือนละครั้ง

จะใช้ความรอบคอบในการเลือกคู่สัญญาได้อย่างไร? คุณสามารถรวบรวมข้อมูลทั้งหมดเกี่ยวกับพันธมิตรได้อย่างอิสระ หรือจะใช้บริการที่สะดวกสบายในการตรวจสอบตัวเองและคู่สัญญาก็ได้ ภายในไม่กี่วินาที คุณจะได้รับข้อสรุปเกี่ยวกับความเสี่ยงของธุรกิจและการตรวจสอบภาษี

หน่วยงานด้านภาษีจำเป็นต้องมีความรอบคอบในการเลือกคู่สัญญา การเพิกเฉยต่อข้อกำหนดนี้อาจไม่เพียงแต่นำไปสู่ภาษีและค่าปรับเพิ่มเติมเท่านั้น ผู้เสียภาษีที่ละเลยความรอบคอบอาจกลายเป็นคนที่ไม่น่าเชื่อถือในสายตาของคู่สัญญา เราจะบอกวิธีลดความเสี่ยงทางธุรกิจและตรวจสอบตัวคุณเองและคู่สัญญาของคุณ

ทำไมต้องตรวจสอบคู่สัญญาของคุณ?

จำเป็นต้องตรวจสอบความน่าเชื่อถือของทั้งซัพพลายเออร์และผู้ซื้อ ท้ายที่สุดแล้ว การยืนยันมีเป้าหมายหลักสองประการ:

• ลดความเสี่ยงด้านภาษี
• ลดความเสี่ยงของการสูญเสียทางการเงิน

คำสั่งของบริการภาษีของรัฐบาลกลางหมายเลข MM-3-06/333@ ลงวันที่ 30 พฤษภาคม 2550 แสดงรายการเกณฑ์การตรวจสอบความน่าเชื่อถือของคู่สัญญา ผู้ตรวจสอบจะตรวจสอบบริษัทโดยใช้เกณฑ์เดียวกัน หากบริษัทแสดงสัญญาณการดำเนินงานหนึ่งวัน ปัญหาจะเกิดขึ้นไม่เพียงแต่สำหรับบริษัทเท่านั้น แต่ยังรวมถึงคู่ค้าด้วย ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องตรวจสอบซัพพลายเออร์และผู้ซื้อของคุณ

องค์กรหรือผู้ประกอบการใด ๆ สามารถรวบรวมข้อมูลเกี่ยวกับพันธมิตรได้ หากเกิดสถานการณ์ที่ขัดแย้ง ผู้เสียภาษีจะมีโอกาสต่อสู้คดีของตนมากขึ้น ก็เพียงพอที่จะพิสูจน์ได้ว่าพันธมิตรได้รับการตรวจสอบตามเกณฑ์ที่ระบุไว้ในคำสั่งของบริการภาษีของรัฐบาลกลางหมายเลข MM-3-06/333@ ลงวันที่ 30 พฤษภาคม 2550 หากมีหลักฐานแห่งความรอบคอบ ศาลจะเอนเอียงไปทางคุณ

ทำไมต้องตรวจสอบตัวเอง? ขั้นแรกให้ประเมินตัวเองตามเกณฑ์ของผู้สอบ ซึ่งจะช่วยลดความเสี่ยงในการตรวจสอบและการเรียกร้องจากผู้ควบคุม ตัวอย่างเช่น หากบริษัทของคุณถูกรวมอยู่ในรายการที่ไม่น่าเชื่อถือโดยไม่ได้ตั้งใจ คุณสามารถกำจัดสัญญาณของการเป็นบริษัทที่บินข้ามคืนได้

ประการที่สอง มองบริษัทของคุณผ่านสายตาของคู่สัญญาของคุณ จากนั้นคุณสามารถเสริมความแข็งแกร่งของคุณ จุดอ่อนและเพิ่มความน่าดึงดูดใจของคุณเองในสายตาของผู้มีโอกาสเป็นลูกค้า

วิธีตรวจสอบตัวเองและคู่สัญญาของคุณอย่างอิสระและฟรี

คุณสามารถตรวจสอบคู่สัญญาของคุณได้ด้วยตนเองและไม่มีค่าใช้จ่ายใด ๆ ทั้งสิ้น ข้อเสียใหญ่ของการตรวจสอบตนเองคือความลำบากของกระบวนการ เราจะบอกคุณว่าจะตรวจสอบอะไร

สำเนาเอกสาร

ขอสำเนาเอกสารต่อไปนี้จากผู้ซื้อและซัพพลายเออร์:

• เอกสารทางกฎหมาย
• สารสกัดจากทะเบียนนิติบุคคลแบบครบวงจร
• การคืนภาษีสำหรับภาษีมูลค่าเพิ่มและภาษีเงินได้ในช่วงสามปีที่ผ่านมา
• ใบแจ้งยอดบัญชีตลอดสามปีที่ผ่านมา
• การวิเคราะห์บัญชี 68
• ใบรับรองจาก Federal Tax Service เกี่ยวกับสถานะของการชำระหนี้ด้วยงบประมาณ

หากกิจกรรมของคู่สัญญาอยู่ภายใต้การอนุญาต ให้ขอสำเนาใบอนุญาต การขาดหายไปอาจเป็นตัวชี้ขาดเมื่อศาลตัดสินไม่เข้าข้างคุณ (จดหมายของ Federal Tax Service of Russia ลงวันที่ 02/11/2010 N 3-7-07/84, มติของ FAS VSO ลงวันที่ 25/03/2010 กรณี N A19-15776/52 ลงวันที่ 10/08/52 กรณีหมายเลข A33-17712/51)

แหล่งข้อมูลสำหรับการตรวจสอบตัวเองและคู่สัญญาของคุณ

ตรวจสอบคู่สัญญาบนเว็บไซต์ Federal Tax Service:

• ในบริการ “ความเสี่ยงทางธุรกิจ: ตรวจสอบตัวเองและคู่สัญญาของคุณ”
• ในทะเบียนผู้ขาดคุณสมบัติ
• ในทะเบียนที่อยู่ทะเบียนมวลชน
• ในทะเบียนผู้ก่อตั้งหรือผู้จัดการมวลชน
• ในทะเบียนบุคคลที่ปฏิเสธไม่มีส่วนร่วมในการบริหารงานขององค์กร

จากนั้นไปที่ไฟล์คดีอนุญาโตตุลาการและฐานข้อมูลของ Federal Bailiff Service นี่ไม่ใช่รายการทั้งหมด สามารถตรวจสอบได้โดยใช้แหล่งข้อมูลอื่น

ชื่อเสียงทางธุรกิจ

ตามที่ศาลระบุ ชื่อเสียงทางธุรกิจเชิงบวกเป็นเกณฑ์สำคัญสำหรับความน่าเชื่อถือของหุ้นส่วน (มติของรัฐสภาของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 25 พฤษภาคม 2553 N 15658/09)

ในการประเมินชื่อเสียงทางธุรกิจ คุณสามารถใช้โอเพ่นซอร์สได้ เช่น ดูสิ่งพิมพ์ที่กล่าวถึงบริษัท ประเมินว่ามีการกล่าวถึงในลักษณะใด (บวกหรือลบ) คุณสามารถดูบทวิจารณ์ของบริษัทได้จากผู้รับเหมาและพนักงาน และขอหนังสือรับรองจากบริษัทอื่นด้วย

มีอะไรอีกที่ต้องใส่ใจ

• ที่ตั้งจริงของบริษัท พื้นที่การผลิตและการขาย
• เอกสารยืนยันอำนาจของผู้จัดการ
• ความเป็นจริงของการปฏิบัติตามเงื่อนไขของสัญญา (ความพร้อมของกำลังการผลิต ยานพาหนะ, บุคลากรที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ฯลฯ )

การประเมินความเสี่ยง

ดังนั้นคุณได้ทำงานทั้งหมด ใช้เวลา และรวบรวมเอกสารทั้งหมดจากคู่สัญญาแล้ว เป็นการประกันความคุ้มครองจากการเรียกร้องภาษีหรือไม่? คุณจะแปลกใจ แต่ไม่ใช่

ผู้ตรวจสอบระบุว่า แพ็กเกจเอกสารที่มีขนาดใหญ่เกินไปอาจถือเป็นการสมรู้ร่วมคิดระหว่างบริษัทต่างๆ ในความเห็นของพวกเขา มีการรวบรวมเอกสารจำนวนมากที่ไม่จำเป็นเพื่อสร้างความสับสนให้กับผู้ตรวจสอบโดยเฉพาะ ในจดหมายลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2017 เลขที่ ED-4-2/13650@ Federal Tax Service ได้แนะนำแนวคิดเรื่องความรอบคอบหลอก

บริการอิเล็กทรอนิกส์ “RNA: การตรวจสอบคู่สัญญา”

บริการเสนอให้เริ่มค้นหาคู่สัญญาทันที คุณสามารถระบุ TIN เพื่อค้นหาบริษัทหรือผู้ประกอบการที่เหมาะสมได้ทันที คุณยังสามารถค้นหาตามชื่อได้อีกด้วย

ทันทีภายใต้ชื่อบริษัท บริการจะออกข้อสรุปเกี่ยวกับความน่าเชื่อถือของบริษัท มีตัวเลือกใดตัวเลือกหนึ่ง:

1. บริษัทมีความน่าเชื่อถือและความเสี่ยงในการทำงานมีน้อย:

1. บริษัทมีสัญญาณของการเป็นบริษัทหนึ่งวัน และเมื่อร่วมงานกับบริษัท ผู้ตรวจสอบอาจมีข้อเรียกร้อง:

เจ้าหน้าที่ภาษีใช้กำหนดเวลาการตรวจสอบในสถานที่ เกณฑ์ในการประเมินความเสี่ยงด้านภาษีขององค์กรตัวชี้วัดความสามารถในการทำกำไรของผู้เสียภาษีและภาระภาษีในธุรกิจของเขา ข้อมูลนี้ไม่เพียงแต่เปิดเท่านั้น เจ้าหน้าที่ภาษียังแนะนำให้ผู้เสียภาษีใช้เพื่อการตรวจสอบด้วยตนเองอีกด้วย Federal Tax Service ได้อัปเดตค่าสำหรับการประเมินภาระภาษีและความสามารถในการทำกำไรสำหรับปี 2560 ตารางที่มีพารามิเตอร์ตัวเลขของความเสี่ยงด้านภาษีได้รับการเผยแพร่บนเว็บไซต์ Federal Tax Service

ตรวจสอบสถานะทางการเงินขององค์กรของคุณและคู่สัญญา

ตรวจสอบตัวเองว่าตัวชี้วัดทางการเงินใดที่จะดึงดูดความสนใจของผู้ตรวจสอบได้อย่างแน่นอน

มีเอกสารที่ผู้เสียภาษีสามารถวิเคราะห์ได้ว่าการรายงานของเขาต่อหน่วยงานด้านภาษีน่าสงสัยเพียงใด นี่เป็นคู่มือชิปบอร์ดชนิดหนึ่งซึ่งไม่เป็นความลับอีกต่อไป เอกสารนี้เรียกว่า “เกณฑ์ที่เปิดเผยต่อสาธารณะสำหรับการประเมินตนเองของความเสี่ยงของผู้เสียภาษีที่ใช้โดยหน่วยงานด้านภาษีในกระบวนการเลือกวัตถุสำหรับดำเนินการตรวจสอบภาษีในสถานที่”

นอกจากนี้ยังมีเอกสารอื่น - คำสั่งของ Federal Tax Service of Russia ลงวันที่ 14 ตุลาคม 2551 เลขที่ MM-3-2/467@ เกณฑ์จะกล่าวถึงโดยละเอียดด้านล่าง

ระดับภาระภาษีเบี่ยงเบนไปจากค่าเฉลี่ย

ซึ่งหมายความว่าภาระภาษี (จำนวนภาษีที่จ่ายหารด้วยรายได้) ต่ำกว่าระดับเฉลี่ยสำหรับอุตสาหกรรมที่ดำเนินธุรกิจอยู่

บริษัทขาดทุนติดต่อกันมาหลายปีแล้ว

เรากำลังพูดถึงการสูญเสียในช่วงสองปีหรือมากกว่านั้น เพื่อหลีกเลี่ยงความสนใจจากผู้ตรวจสอบมากเกินไป องค์กรที่ไม่แสวงหาผลกำไรสามารถเลือกหนึ่งในสองเส้นทาง หรือโอนค่าใช้จ่ายบางส่วนไปในอนาคตและแสดงผลกำไรแม้จะเล็กน้อยในการรายงาน หรืออธิบายให้ผู้ตรวจทราบถึงสาเหตุการสูญหาย

การหักภาษีมูลค่าเพิ่มที่สำคัญ

นี่หมายความว่า ความถ่วงจำเพาะการหักภาษีมูลค่าเพิ่มในจำนวนภาษีค้างจ่ายในช่วง 12 เดือนที่ผ่านมาเกินร้อยละ 89 คุณสามารถร้องเรียนแบบเดียวกันเกี่ยวกับเกณฑ์นี้เกี่ยวกับมาตรฐานภาระภาษีได้

ค่าใช้จ่ายเติบโตเร็วกว่ารายได้

ผู้ตรวจสอบจะเปรียบเทียบว่าค่าใช้จ่ายของบริษัทเติบโตเร็วเพียงใดเมื่อเทียบกับรายได้ นอกจากนี้ยังมีการเปรียบเทียบข้อมูลการบัญชีและการบัญชีภาษีแยกกัน แล้วนำมาเปรียบเทียบกัน หากอัตราการเติบโตของค่าใช้จ่ายทางบัญชีและภาษีไม่ตรงกัน บริษัทก็อาจเป็นหนึ่งในผู้เข้ารับการตรวจสอบ

เงินเดือนต่ำกว่าค่าเฉลี่ยอุตสาหกรรม

ค่าแรงต่ำเป็นหนึ่งในหัวข้อยอดนิยมของค่าคอมมิชชั่นของหน่วยงานด้านภาษี ผู้ตรวจสอบนำกองทุนค่าจ้างขององค์กรมาหารด้วยจำนวนพนักงาน ค่าผลลัพธ์จะถูกเปรียบเทียบด้วย เงินเดือนเฉลี่ยตามอุตสาหกรรม บริษัทที่มีความเสี่ยงคือบริษัทที่มีราคาต่ำกว่า

ผู้เสียภาษีอาจสูญเสียสิทธิ์ในระบอบการปกครองพิเศษมากกว่าหนึ่งครั้ง

เพื่อที่จะใช้ระบบที่เรียบง่าย จ่าย UTII หรือภาษีการเกษตร องค์กรหรือผู้ประกอบการจะต้องไม่เกินขีดจำกัดที่กำหนดไว้ในบทที่เกี่ยวข้องของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย สมมติว่าสำหรับบุคคลที่ "เรียบง่าย" มูลค่าคงเหลือของสินทรัพย์ถาวรและสินทรัพย์ไม่มีตัวตนในการบัญชีไม่ควรเกิน 100,000,000 รูเบิล

ดังนั้น ผู้เสียภาษีที่ทำงานภายใต้ระบอบการปกครองพิเศษจึงสงสัยว่าตัวบ่งชี้ตัวใดตัวหนึ่งเข้าใกล้มาตรฐานสูงสุดน้อยกว่า 5 เปอร์เซ็นต์ปีละสองครั้งหรือบ่อยกว่านั้น

ค่าใช้จ่ายของผู้ประกอบการใกล้จะถึงรายได้ของเขาแล้ว

เกณฑ์นี้มีไว้สำหรับผู้ประกอบการเท่านั้น ตามข้อมูลของ Federal Tax Service ของรัสเซีย ผู้ที่มีส่วนแบ่งการหักเงินทางวิชาชีพในรายได้รวมเกิน 83 เปอร์เซ็นต์ถือเป็นที่น่าสงสัย

บริษัททำงานร่วมกับผู้ค้าปลีกและคนกลาง

แม้ว่าชื่อของเกณฑ์ที่แปดจะกล่าวถึงเฉพาะการทำงานกับผู้ค้าปลีกและคนกลางเท่านั้น แต่ในความเป็นจริงแล้วเกี่ยวข้องกับผู้ที่สงสัยว่าจะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ไม่ยุติธรรม กล่าวอีกนัยหนึ่ง บริษัท เหล่านั้นทั้งหมดที่แสดงสัญญาณอย่างใดอย่างหนึ่งที่ระบุไว้ในมติของ Plenum ของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 12 ตุลาคม 2549 ฉบับที่ 53 จะต้องเป็นไปตามเกณฑ์นี้

ผู้เสียภาษีไม่ได้ให้คำอธิบายแก่ผู้ตรวจสอบ